Europæisk banktilsyn tager form, siger EU-revisorer

En rapport offentliggjort i dag (2. juli) af Den Europæiske Revisionsret afslører det Kommissionens reform af lovgivningen om banksektoren og oprettelsen af ​​Den Europæiske Banktilsynsmyndighed var vigtige første skridt som reaktion på finanskrisen. Den Europæiske Banktilsynsmyndighed har leveret elementerne til et nyt regulerings- og tilsynssystem for banksektoren under hensyntagen til dens ressourcer og begrænsede juridiske beføjelser. Der blev imidlertid konstateret mangler i grænseoverskridende banktilsyn, vurdering af EU-bankers modstandsdygtighed og fremme af forbrugerbeskyttelse.

"Finanskrisen sendte chokbølger i hele EU's banksektor, hvilket resulterede i den økonomiske og statsgældskrise, og EU handlede for at stabilisere den." sagde Milan Martin Cvikl, ECA-medlemmet ansvarlig for rapporten, "Den europæiske banktilsynsmyndighed mangler imidlertid autoritet til at træffe eller håndhæve beslutninger om tilsynskonvergens og havde et begrænset juridisk mandat og personale til at udføre 2011-stresstestene. Nu, med aftalen om den fælles tilsynsmekanisme og andre elementer i bankunionen, er yderligere vigtige aktiviteter på vej."

Som reaktion på den finansielle og økonomiske krise, der blev truffet hasteforanstaltninger i et forsøg på at genoprette tilliden til finansielle institutioner, senere efterfulgt af regulerings- og tilsynsreformer. Retten gennemgik dette med fokus på perioden 2011 til begyndelsen af ​​2013. Den fandt, at Kommissionen og Den Europæiske Banktilsynsmyndighed reagerede på finanskrisen med en bred reguleringsdagsorden. Der var dog begrænset tid til høring af interessenter, og der var ingen tværsektoriel konsekvensanalyse.

Den Europæiske Banktilsynsmyndighed bidrog til at forbedre det grænseoverskridende tilsyn med banker som facilitator og koordinator af de nationale tilsynsmyndigheders arbejde. Det daglige tilsyn med banker blev imidlertid udført af nationale tilsynsmyndigheder, og Den Europæiske Banktilsynsmyndighed havde ikke direkte adgang til finansielle institutioner. Tilsynskonvergens gennem tilsynskollegierne var begrænset, og kollegier brugte for meget tid på at diskutere procedurer i stedet for at fokusere på risici. Den Europæiske Banktilsynsmyndighed mangler autoritet til at træffe eller håndhæve beslutninger om tilsynskonvergens og til at bilægge tvister mellem NSA'er.

Den Europæiske Banktilsynsmyndighed havde et begrænset lovligt mandat og personale til at udføre stresstestene i 2011, som blev udført uden økonomiske "tilbagestop"-foranstaltninger på EU-plan. Selvom stresstest var nyttige til at igangsætte rekapitaliseringen af ​​et stort antal banker, afslørede de begrænsningerne ved sådanne øvelser, når de ikke blev kombineret med en vurdering af kvaliteten af ​​aktivporteføljen.

EU-revisorerne fremsatte et sæt anbefalinger, der sigter mod at øge effektiviteten af ​​tilsynskollegierne, pålideligheden af ​​bankstresstests og sikre en vellykket bankunion og effektivt banktilsyn.

Den Europæiske Revisionsrets (ECA) særberetninger offentliggøres i løbet af året og præsenterer resultaterne af udvalgte revisioner af specifikke EU-budgetområder eller forvaltningsemner.

Denne særberetning (nr. 5/2014) med titlen "Europæisk banktilsyn tager form - EBA og dens skiftende kontekst"vurderet, om Kommissionen og Den Europæiske Banktilsynsmyndighed (EBA) på tilfredsstillende vis havde varetaget deres ansvar i forbindelse med oprettelsen af ​​de nye ordninger for regulerings- og tilsynssystemet for banksektoren og for at undersøge, hvor vellykket disse nye ordninger fungerede.

Revisionsretten fandt, at Kommissionen og EBA reagerede på finanskrisen med en bred reguleringsdagsorden. Kommissionen har generelt været rettidig, når den har udarbejdet lovgivning om banksektoren. Men de strenge tidsfrister, der stammer fra globale aftaler i G20 og Basel-komiteen, og forsinkelserne i politiske forhandlinger, har reduceret den tid, der er til rådighed for eksterne interessenter til at give input gennem offentlig høring. Desuden har det resulteret i korte tidsfrister for EBA til at udarbejde tekniske standarder, og EBA har ikke været i stand til at kommentere mandater og aktualitet i lovgivningsprocessen på en systematisk måde. Selvom mange lovforslag er blevet fremsat i de senere år (og andre er i øjeblikket under udarbejdelse), der har ikke været nogen tværsektoriel vurdering af virkningen af ​​hele pakken af ​​forslag

EBA har bidraget til at forbedre det grænseoverskridende tilsyn med banker som facilitator og koordinator af de nationale tilsynsmyndigheders (NSA'ers) arbejde. Dens rolle i banktilsynsopgaver har imidlertid været begrænset på mange områder. Det daglige tilsyn med banker forbliver i NSA'ernes kompetence, og EBA fører ikke direkte tilsyn med finansielle institutioner. Tilsynskonvergensen gennem tilsynskollegierne er begrænset, og disse kollegier brugte for meget tid på at diskutere procedurer i stedet for at fokusere på risici.

EBA mangler autoritet til at træffe eller håndhæve beslutninger om tilsynskonvergens og til at løse tvister mellem NSA'er. Selvom EBA har gjort en betydelig indsats for at løse tvister mellem NSA'er, har den begrænsede juridiske beføjelser i mægling. EBA havde til opgave at facilitere og koordinere stresstesten i 2011, men den havde hverken personalet eller det nødvendige mandat til at sikre pålideligheden af ​​stresstestøvelsen. Derudover blev stresstesten gennemført uden økonomiske "tilbagestop"-foranstaltninger på EU-niveau. Selvom stresstesten fra 2011 var nyttig til at igangsætte rekapitaliseringen af ​​et stort antal banker, har den også afsløret begrænsningerne ved sådanne øvelser, når de ikke kombineres med en vurdering af aktivporteføljens kvalitet.

Fra efteråret 2014 vil Den Europæiske Centralbank (ECB) have beføjelse til at føre tilsyn med banksektoren i alle euroområdets medlemsstater og andre medlemsstater, der ønsker at deltage. Denne fælles tilsynsmekanisme (SSM) vil involvere samarbejde mellem ECB og NSA'erne, hvor ECB vil være ansvarlig for den overordnede funktion af SSM. I sin regulatoriske rolle har EBA mandat til at udvikle tekniske standarder og kunne med fordel bruge sin ekspertviden til at fortsætte denne opgave. Der opstår imidlertid spørgsmål om dens fremtidige rolle i tilsynet med banker, da dens rolle er begrænset til at koordinere og lette NSA'ers arbejde, og den mangler beføjelser til at pålægge NSA'er specifikke beslutninger. Som en konsekvens heraf er der risiko for usikkerhed om roller og ansvar og for overlapning mellem EBA og ECB.

Blandt sættet af anbefalinger finder Revisionsretten, at et vellykket banktilsyn i hele EU kræver en klar rollefordeling og ansvarlighed mellem EBA, ECB og NSA'erne, både dem i og dem uden for SSM. For at undgå risikoen for overlappende opgaver og uklare ansvarsområder på nogle områder mellem ECB, NSA'er og EBA anbefaler EU's revisorer, at roller og ansvar præciseres yderligere i lovgivning eller aftalememoranda. Revisionsretten anbefaler også, at der etableres procedurer for at sikre tæt og hyppigt samarbejde og informationsudveksling mellem de forskellige organer, og at der bør lægges særlig vægt på overgangsperioden, før SSM er fuldt etableret.

Et kort videointerview med det ECA-medlem, der er ansvarlig for rapporten tilgængelig her.

Del denne artikel: